Remplir et établir la liasse fiscale

Réel simplifié
Réel normal

La démarche de détermination du résultat fiscal
Les différents taux d’impôts sur les sociétés (taux normal, taux réduit, contribution sociale, contribution exceptionnelle…)
La détermination du résultat fiscal : explication et justification des principaux retraitements fiscaux (réintégrations, déductions)
Le paiement de l’impôt société et des acomptes

Présentation des imprimés de la liasse.
Le suivi des déficits / reports en avant / imputation des déficits de l’entreprise
Le carry back
Le suivi des frais généraux
Les principaux pièges à éviter lors de l’établissement de la liasse fiscale

Les étapes indispensables pour établir la liasse fiscale de votre entreprise
Préparer des notes de travail et justifier tous les postes comptables afin de préparer votre liasse fiscale (la TVS, les amortissements excédentaires, les dépenses somptuaires, les IFC, participation des salariés…)
Comment mettre à jour ses connaissances fiscales afin d’anticiper les éventuels changements fiscaux

Entrainement sur des cas ou sur les comptes de votre entreprise
Calculs de résultats fiscaux : réintégrations, déductions Suivi des déficits
Revue d’une liasse fiscale, et identification des points majeurs